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国务院证券委员会


证券投资基金管理暂行办法

1997年11月5日国务院批准 1997年11月14日国务院证券委员会发布

第一章 总则
第一条 为了加强对证券投资基金的管理，保护基金当事人的合法权益，促进证券市场的健康、稳定发展，制定本办法。
第二条 本办法所称证券投资基金（以下简称基金）是指一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，即通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资。
第三条 基金资产独立于基金托管人和基金管理人的资产。
第四条 在中国境内从事基金活动及与该活动相关的自然人、法人和其他组织，应当遵守本办法。

第二章 基金的设立、募集与交易
第五条 基金的设立，必须经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）审查批准。
第六条 基金发起人可以申请设立开放式基金，也可以申请设立封闭式基金。
第七条 申请设立基金，应当具备下列条件：
（一）主要发起人为按照国家有关规定设立的证券公司、信托投资公司、基金管理公司；
（二）每个发起人的实收资本不少于3亿元，主要发起人有3年以上从事证券投资经验、连续盈利的记录，但是基金管理公司除外；
（三）发起人、基金托管人、基金管理人有健全的组织机构和管理制度，财务状况良好，经营行为规范；
（四）基金托管人、基金管理人有符合要求的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施；
（五）中国证监会规定的其他条件。
申请设立开放式基金，还必须在人才和技术设施上能够保证每周至少一次向投资者公布基金资产净值和申购、赎回价格。
第八条 基金发起人申请设立基金，应当向中国证监会提交下列文件：
（一）申请报告；
（二）发起人名单及协议；
（三）基金契约和托管协议；
（四）招募说明书；
（五）证券公司、信托投资公司作为发起人的，经会计师事务所审计的发起人最近3年的财务报告；
（六）律师事务所出具的法律意见书；
（七）募集方案；
（八）中国证监会要求提交的其他文件。
前款基金契约、托管协议和招募说明书的内容和格式，由中国证监会规定。
第九条 基金发起人认购基金单位占基金总额的比例和在基金存续期间持有基金单位占基金总额的比例，由中国证监会规定。
第十条 封闭式基金的存续时间不得少于5年，最低募集数额不得少于2亿元。
第十一条 封闭式基金扩募或者续期，应当具备下列条件，并经中国证监会审查批准：
（一）年收益率高于全国基金平均收益率；
（二）基金托管人、基金管理人最近3年内无重大违法、违规行为；
（三）基金持有人大会和基金托管人同意扩募或者续期；
（四）中国证监会规定的其他条件。
申请基金扩募或者续期，应当按照中国证监会的要求提交有关文件。
第十二条 基金发起人应当于基金募集前3天在中国证监会指定的报刊上刊载招募说明书。
第十三条 封闭式基金的募集期限为3个月，自该基金批准之日起计算。封闭式基金自批准之日起3个月内募集的资金超过该基金批准规模的80％的，该基金方可成立。开放式基金自批准之日起3个月内净销售额超过2亿元的，该基金方可成立。
封闭式基金募集期满时，其所募集的资金少于该基金批准规模的80％的，该基金不得成立。开放式基金自批准之日起3个月内净销售额少于2亿元的，该基金不得成立。基金发起人必须承担基金募集费用，已募集的资金并加计银行活期存款利息必须在30天内退还基金认购人。
第十四条 开放式基金只能在符合国家规定的场所申购、赎回。
封闭式基金成立后，基金管理人、基金托管人可以向中国证监会及证券交易所提出基金上市申请。基金上市规则由证券交易所制定，报中国证监会批准。

第三章 基金托管人和基金管理人
第十五条 经批准设立的基金，应当委托商业银行作为基金托管人托管基金资产，委托基金管理公司作为基金管理人管理和运用基金资产。
第十六条 基金托管人必须经中国证监会和中国人民银行审查批准。
第十七条 基金托管人、基金管理人应当在行政上、财务上相互独立，其高级管理人员不得在对方兼任任何职务。
第十八条 基金托管人应当具备下列条件：
（一）设有专门的基金托管部；
（二）实收资本不少于80亿元；
（三）有足够的熟悉托管业务的专职人员；
（四）具备安全保管基金全部资产的条件；
（五）具备安全、高效的清算、交割能力。
第十九条 基金托管人应当履行下列职责：
（一）安全保管基金的全部资产；
（二）执行基金管理人的投资指令，并负责办理基金名下的资金往来；
（三）监督基金管理人的投资运作，发现基金管理人的投资指令违法、违规的，不予执行，并向中国证监会报告；
（四）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格；
（五）保存基金的会计帐册、记录15年以上；
（六）出具基金业绩报告，提供基金托管情况，并向中国证监会和中国人民银行报告；
（七）基金契约、托管协议规定的其他职责。
第二十条 基金托管人必须将其托管的基金资产与托管人的自有资产严格分开，对不同基金分别设置帐户，实行分帐管理。
第二十一条 有下列情形之一的，经中国证监会和中国人民银行批准，基金托管人必须退任：
（一）基金托管人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产的；
（二）基金管理人有充分理由认为更换基金托管人符合基金持有人利益的；
（三）代表50％以上基金单位的基金持有人要求基金托管人退任的；
（四）中国人民银行有充分理由认为基金托管人不能继续履行基金托管职责的。
第二十二条 新任基金托管人应当经中国证监会和中国人民银行审查批准；经批准后，原任基金托管人方可退任。原任基金托管人托管的基金无新任基金托管人承接的，该基金应当终止。
第二十三条 申请设立基金管理公司，必须经中国证监会审查批准。
第二十四条 设立基金管理公司，应当具备下列条件：
（一）主要发起人为按照国家有关规定设立的证券公司、信托投资公司；
（二）主要发起人经营状况良好，最近3年连续盈利；
（三）每个发起人实收资本不少于3亿元；
（四）拟设立的基金管理公司的最低实收资本为1000万元；
（五）有明确可行的基金管理计划；
（六）有合格的基金管理人才；
（七）中国证监会规定的其他条件。
申请设立基金管理公司，应当按照中国证监会的要求提交有关文件。
第二十五条 基金管理公司经批准，可以从事下列业务：
（一）基金管理业务；
（二）发起设立基金。
第二十六条 基金管理人应当履行下列职责：
（一）按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产；
（二）及时、足额向基金持有人支付基金收益；
（三）保存基金的会计帐册、记录15年以上；
（四）编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告；
（五）计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值；
（六）基金契约规定的其他职责。
开放式基金的管理人还应当按照国家有关规定和基金契约的规定，及时、准确地办理基金的申购和赎回。
第二十七条 有下列情形之一的，经中国证监会批准，基金管理人必须退任：
（一）基金管理人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产的；
（二）基金托管人有充分理由认为更换基金管理人符合基金持有人利益的；
（三）代表50％以上基金单位的基金持有人要求基金管理人退任的；
（四）中国证监会有充分理由认为基金管理人不能继续履行基金管理职责的。
第二十八条 新任基金管理人应当经中国证监会审查批准；经批准后，原任基金管理人方可退任。原任基金管理人管理的基金无新任基金管理人承接的，该基金应当终止。

第四章 基金持有人的权利和义务
第二十九条 基金持有人享有下列权利：
（一）出席或者委派代表出席基金持有人大会；
（二）取得基金收益；
（三）监督基金经营情况，获取基金业务及财务状况的资料；
（四）申购、赎回或者转让基金单位；
（五）取得基金清算后的剩余资产；
（六）基金契约规定的其他权利。
第三十条 有下列情形之一的，应当召开基金持有人大会；
（一）修改基金契约；
（二）提前终止基金；
（三）更换基金托管人；
（四）更换基金管理人；
（五）中国证监会规定的其他情形。
前款事项，经基金持有人大会作出决议后，应当经中国证监会批准。
第三十一条 基金持有人应当履行下列义务：
（一）遵守基金契约；
（二）交纳基金认购款项及规定的费用；
（三）承担基金亏损或者终止的有限责任；
（四）不从事任何有损基金及其他基金持有人利益的活动。

第五章 投资运作与监督管理
第三十二条 基金成立前，投资者的认购款项只能存入商业银行，不得动用。
第三十三条 基金的投资组合应当符合下列规定：
（一）1个基金投资于股票、债券的比例，不得低于该基金资产总值的80％；
（二）1个基金持有1家上市公司的股票，不得超过该基金资产净值的10％；
（三）同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司发行的证券，不得超过该证券的10％；
（四）1个基金投资于国家债券的比例，不得低于该基金资产净值的20％；
（五）中国证监会规定的其他比例限制。
第三十四条 禁止从事下列行为：
（一）基金之间相互投资；
（二）基金托管人、商业银行从事基金投资；
（三）基金管理人以基金的名义使用不属于基金名下的资金买卖证券；
（四）基金管理人从事任何形式的证券承销或者从事除国家债券以外的其他证券自营业务；
（五）基金管理人从事资金拆借业务；
（六）动用银行信贷资金从事基金投资；
（七）国有企业违反国家有关规定炒作基金；
（八）将基金资产用于抵押、担保、资金拆借或者贷款；
（九）从事证券信用交易；
（十）以基金资产进行房地产投资；
（十一）从事可能使基金资产承担无限责任的投资；
（十二）将基金资产投资于与基金托管人或者基金管理人有利害关系的公司发行的证券；
（十三）中国证监会规定禁止从事的其他行为。
第三十五条 开放式基金必须保持足够的现金或者国家债券，以备支付赎金。
第三十六条 基金托管人的托管费、基金管理人的报酬以及可以在基金资产中扣除的其他费用，应当按照国家有关规定执行并在基金契约和托管协议中订明。
第三十七条 基金托管人、基金管理人应当执行国家财务会计制度，依法纳税。
第三十八条 基金收益分配应当采用现金形式，每年至少1次。基金收益分配比例不得低于基金净收益的90％。
第三十九条 中国证监会、中国人民银行按照各自的职权随时对基金募集、交易、投资运作以及相关的业务活动和财务会计资料进行检查、稽核。基金托管人、基金管理人以及有关的机构和人员应当及时提供有关情况和资料，不得拒绝、阻挠。
第四十条 有下列情形之一的，基金应当终止：
（一）基金封闭期满，未被批准续期的；
（二）基金经批准提前终止的；
（三）因重大违法、违规行为，基金被中国证监会责令终止的。
第四十一条 基金终止时，必须组成清算小组对基金资产进行清算；清算结果应当报中国证监会批准并予以公告。
中国证监会监督基金清算过程。
第四十二条 基金清算后的全部剩余资产，按基金持有人持有的基金单位占基金资产的比例，分配给基金持有人。

第六章 罚则
第四十三条 未经批准，擅自设立、募集或者变相募集基金的，由中国证监会予以取缔，责令退还所募集的资金及其利息，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上10倍以下的罚款；没有违法所得的，处100万元以下的罚款。
第四十四条 未经批准，擅自将基金上市交易的，由中国证监会责令停止交易，处100万元以下的罚款。
第四十五条 未经批准，擅自设立基金管理公司或者擅自从事基金管理业务的，由中国证监会予以取缔，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上10倍以下的罚款；没有违法所得的，处100万元以下的罚款。
第四十六条 未经批准，擅自从事基金托管业务的，责令停止基金托管业务，没收违法所得，并处50万元以下的罚款。
基金托管人未按照规定将其托管的基金资产与托管人的自有资产分开，或者对基金资产未实行分帐管理的，责令改正，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款。
第四十七条 基金管理人违反本办法第三十二条规定的，责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处50万元以下的罚款。
第四十八条 基金管理人违反本办法第三十三条规定的，由中国证监会责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得的，处30万元以下的罚款。
第四十九条 有本办法第三十四条所列行为之一的，责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处50万元以下的罚款。
第五十条 基金管理人或者基金托管人营私舞弊、违规操作，不履行其基金管理或者基金托管职责的，或者严重失职，造成基金经营不善或者重大损失的，除依法给予处罚外，暂停、撤销其基金管理业务资格或者基金托管业务资格。
第五十一条 基金管理人或者基金托管人违反本办法第三十九条规定，不提供或者拖延提供有关情况和资料，或者拒绝、阻挠依法进行的检查、稽核的，责令改正，给予警告，并处5万元以下的罚款。
第五十二条 本办法第四十六条、第四十七条、第四十九条、第五十条、第五十一条规定的处罚，由中国证监会、中国人民银行按照各自的职权作出决定；但是，对同一违法行为，不得给予两次以上的处罚。
第五十三条 有操纵市场价格、内幕交易、虚假陈述等证券欺诈行为的，由中国证监会依法给予处罚。
第五十四条 违反本办法规定，除依法给予行政处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员暂停、撤销其从业资格。
违反本办法规定，给他人造成损失的，依法承担民事赔偿责任。
违反本办法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第七章 附则
第五十五条 本办法下列用语的含义：
（一）“基金单位”，是指基金发起人向不特定的投资者发行的，表示持有人对基金享有资产所有权、收益分配权和其他相关权利，并承担相应义务的凭证。
（二）“开放式基金”，是指基金发行总额不固定，基金单位总数随时增减，投资者可以按基金的报价在国家规定的营业场所申购或者赎回基金单位的一种基金。
（三）“封闭式基金”，是指事先确定发行总额，在封闭期内基金单位总数不变，基金上市后投资者可以通过证券市场转让、买卖基金单位的一种基金。
（四）“基金资产总值”，包括基金购买的各类证券价值、银行存款本息以及其他投资所形成的价值总和。
（五）“基金资产净值”，是指基金资产总值减去按照国家有关规定可以在基金资产中扣除的费用后的价值。
（六）“每一单位基金资产净值”，是指计算日基金资产净值除以计算日基金单位总数后的价值。
（七）“基金收益”，包括基金投资所得红利、股息、债券利息，买卖证券价差，存款利息以及其他收入。
（八）“基金净收益”，是指基金收益减去按照国家有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。
第五十六条 本办法由中国证监会组织实施。
第五十七条 本办法自发布之日起施行。


中国 孟加拉国


中华人民共和国与孟加拉人民共和国联合声明


　　应中华人民共和国国务院总理温家宝的邀请，孟加拉人民共和国政府总理谢赫·哈西娜于二0一0年三月十七日至二十一日对中国进行正式访问。访问期间，国家主席胡锦涛和全国人大常委会委员长吴邦国会见了哈西娜总理，温家宝总理同哈西娜总理举行了会谈。两国领导人就中孟关系以及共同关心的国际和地区问题深入交换意见并达成共识，同意进一步推动双边关系发展，合作应对全球性挑战。

　　一、双方回顾了中孟建交35年来两国关系发展历程，高度评价两国在政治、经济、社会、文化等各领域开展的富有成果的合作。双方一致认为，中孟两国人民之间的友好关系源远流长，两国历届领导人为推动中孟关系发展作出了重要贡献。

　　双方认为，进一步巩固和加强两国友好合作，符合中孟两国的根本利益和两国人民的共同愿望，有利于本地区乃至世界的和平与发展。双方决定，从战略高度出发，本着长期友好、平等互利的原则，建立和发展中孟更加紧密的全面合作伙伴关系。

　　双方注意到2010年10月4日是中孟建交35周年纪念日，同意将在北京和达卡分别举行形式多样的纪念活动，以庆祝中孟建交35周年为契机，推动两国业已存在的友好关系进一步发展。

　　二、双方同意，保持两国高层互访和接触，加强两国政府各部门、议会、政党、军队及民间团体之间的友好交往，促进两国地方政府间的交流与合作。加强两国外交磋商、经贸联委会、农业联委会等合作机制。

　　三、双方深信，经贸合作是中孟全面合作伙伴关系的重要组成部分。双方同意，在平等互利的基础上，进一步加强在贸易、投资、农业、交通、基础设施建设等领域的合作。

　　（一）双方将采取积极措施扩大双边贸易，努力缓解贸易不平衡问题。中方将向更多孟商品提供关税优惠，继续开展双边投资贸易促进活动。孟方表示，将推动孟企业积极参加2010年上海世博会和在中国举行的商品交易会等活动，促进孟对华出口。

　　（二）中方承诺将继续向孟加拉国提供力所能及的援助，支持孟经济社会发展。孟方对此表示衷心感谢。双方签署了《中华人民共和国政府和孟加拉人民共和国政府经济技术合作协定》、《中华人民共和国政府和孟加拉人民共和国政府关于提供优惠贷款的框架协议》、《中国政府同意承担在孟加拉国卡兹尔特克承建中孟友谊七桥的换文》。双方同意加紧工作，落实中孟友谊展览中心等项目相关技术问题。

　　（三）双方鼓励和支持各自企业进行双向投资和互利合作，为双方企业开展工程项目和劳务合作创造便利条件。孟方欢迎中国企业积极参与孟加拉国能源、通讯、交通、工业、基础设施等领域建设。中方鼓励和支持有实力、资质好的中资企业赴孟探讨和开展上述领域的投资合作，并尽力为双方商定的合作项目提供便利和融资支持。此次访问期间，中国石油天然气集团公司与孟加拉国油气矿产公司及孟加拉国石油公司签署了《石油天然气领域合作谅解备忘录》。

　　（四）双方同意加强两国交通联系，继续探讨建设连接中国和孟加拉国公路的可能性。

　　（五）双方将根据2005年签署的《中华人民共和国农业部与孟加拉人民共和国政府农业部农业合作谅解备忘录》，积极开展杂交水稻种植技术、农业机械技术、农作物种质资源交换、农产品加工、农业技术人员培训等领域的合作；加强两国农业科技与管理人员的交流，进一步探讨扩大农业合作的具体途径和方式。

　　（六）鉴于开展雅鲁藏布江/布拉马普特拉河水文报汛和防洪减灾领域的合作对孟防洪减灾十分必要，双方同意在该领域进行持续合作。双方同意根据2005年中孟两国水利部关于加强在防洪和水资源领域合作换函的精神，继续加强在水资源管理、水文报汛和防洪减灾领域的合作。应孟方要求，中方同意向孟提供疏浚河道和人员培训方面的援助。

　　（七）孟方表示希望中方在不久的将来为其发射一颗通讯卫星。中方表示愿在该领域同孟方开展合作。

　　四、为纪念两国建交35周年，双方同意进一步加强两国在人文领域的交流与合作，增进两国人民之间的相互理解和友谊。

　　（一）中国人民对外友好协会与孟中人民友好协会将于2010年共同举办“中孟友好光明行”活动，由中国医疗专家赴孟为孟白内障患者提供免费治疗。

　　（二）中方将继续为孟方提供政府奖学金名额，同时也欢迎孟加拉国学生通过其他渠道和项目来华深造。中方同意考虑每年向孟方提供中国政府奖学金，供孟青年外交官来华学习。应孟方要求，中方同意考虑视情逐步增加向孟提供的奖学金名额。双方将进一步加强在汉语教学、人力资源培训等领域的交流与合作。

　　（三）双方将积极扩大在文化、新闻、卫生、体育、旅游等领域的交流与合作，推动两国媒体、智库、学者、友好团体、妇女组织、艺术团、运动员、青年等的交流。

　　五、双方同意考虑商签双边领事协定。双方将通过外交渠道进行探讨。

　　双方同意适时建立双边领事磋商机制，以便共同探讨双方关心的签证等领事问题。

　　六、双方同意继续加强两国军队和执法部门的交流与合作，维护各自国家的安全和稳定，并促进本地区的和平与稳定。

　　七、中方重申，尊重孟加拉国的独立、主权和领土完整，支持孟加拉国为维护国家稳定和促进社会发展所作的努力。孟方重申，世界上只有一个中国，中华人民共和国政府是代表全中国的唯一合法政府，台湾和西藏是中国领土不可分割的一部分。孟方重申支持中方为维护国家主权、统一和领土完整所作的努力。

　　八、双方同意继续加强在区域合作中的沟通与协调。中方赞赏孟方为推动南亚区域合作所作的积极努力。孟方支持中国与南盟加强合作的努力。双方同意继续积极参与和推进孟中印缅地区经济合作进程。

　　九、双方认为，中孟在应对国际金融危机、气候变化、能源和粮食安全以及其他涉及发展中国家诉求和挑战的重大国际问题上立场相同或相近。双方同意，继续就此保持密切协调与配合，维护中孟两国和广大发展中国家的共同利益。

　　双方同意于年内适时举行气候变化问题磋商。中方将支持孟加拉国加强应对气候变化的能力。

　　十、哈西娜总理对访华期间受到的热情友好接待深表感谢，诚挚地邀请中国领导人在双方方便的时候正式访问孟加拉国。中国领导人对此表示感谢，并愉快地接受了邀请。